逆程序授信、贷前调查不审慎、虚增小微企业贷款、违规向内部人发放贷款、掩盖不良资产、向监管部门报送材料不真实……近日，监管部门直指陕西秦农农村商业银行股份有限公司（以下简称“秦农银行”）存在多项违规行为，对其五花八门的内部治理乱象重拳出击。
1月15日和1月16日，短短两天内，中国银保监会网站披露了陕西银保监局于2019年12月下旬开具的78份行政处罚决定书。令人惊讶的是，《每日经济新闻》记者梳理发现，其中竟有62份与秦农银行有关，涉及秦农银行总部、11家分支机构、1家由该行全资控股的农商行、1家由该行代管的农村信用合作联社、以及24名相关责任人，罚款金额合计达到1417万元，其中，对机构罚款合计1407万元，对个人罚款合计10万元。
“相对国有行、股份行，农商行在公司治理、内部控制、风险控制方面偏弱，这些违规问题并不鲜见。至于这次一次性开出这么多罚单，应该与监管部门集中检查有关。”有业内人士对记者分析称，随着经济形势变化及监管力度的加大，一些地方性银行的风险可能也会越来越多地暴露出来。
值得注意的是，秦农银行原董事长2019年初离任后，迟迟未有补位者出现，以致有一张罚单指向其“董事长长期缺位”。虽然目前秦农银行已火速选举出新一任董事长，但对于履新者而言，无论是重新整顿内部治理，还是扭转该行在2018表现出的净利润大幅下滑、不良贷款率不断抬升等不利局面，都将是不小的考验。
秦农银行六成一级支行违规受罚
据统计，因员工行为管理不到位、违规发放异地房地产贷款未向监管部门报备、部分理财收益未及时入账并用于投资运作、向监管部门报送材料不真实等原因，秦农银行总部本次共“吃”到了10张罚单，被处罚金296万元。
公开资料显示，秦农银行成立于2015年5月28日，是在原西安市碑林区、新城区、莲湖区、雁塔区、未央区、灞桥区农村信用合作联社基础上，以新设合并方式组建的一家农村商业银行，为省属地方金融机构。截至2018年末，该行资产规模1999.25亿元，注册资本87.5亿元，注册资本居全国农村商业银行第五位。
业务布点方面，秦农银行官网显示，该行下辖15个一级支行、1个直属支行、1个营业部，营业网点473个。从本批行政处罚决定书可见，在这15个一级支行中，已有9家越过了监管红线，占比高达60%。
具体来看，这“犯规”的9家一级支行分别为秦农银行未央支行、阎良支行、浐灞支行、莲湖支行、高新支行、临潼支行、经开支行、雁塔支行、碑林支行。另外，阎良支行下设的二级支行胜利街支行、临潼支行下设的二级支行新市支行也被处罚。
据统计，在上述受罚支行中，未央支行收到的罚单数量最多，共有6张，合计被罚159万元。其违规行为包括逆程序授信、违规由借款人承担抵押评估费用、向“四证”不全房地产项目发放贷款、虚增小微企业贷款、掩盖不良资产、员工行为管理不到位等。
其次，雁塔支行因贷前调查不审慎、授信管理不尽职、违规向固定资产项目发放流动资金贷款、违规由借款人承担抵押评估费用、重组贷款未纳入不良等行为，领到5张罚单，合计被罚125万元。
附：秦农银行及分支机构、控股农商行相关罚单一览
统计信息来源：银保监会网站
代管的农信社也被重罚
值得一提的是，秦农银行成立后，不但完成了对阎良区、临潼区、高陵区农村信用合作联社的吸收合并，全资控股陕西户县、周至、蓝田农商行的改革工作，还对西安市长安区农村信用合作联社（以下简称“长安区信用联社”）实施代管。
而在此批罚单中，亦出现了蓝田农商行及长安区信用联社的身影。
陕银保监罚决字〔2019〕65号行政处罚决定书显示，由秦农银行全资控股的陕西蓝田农村商业银行有限责任公司存在“采取挂息转据延缓风险暴露、掩盖不良”的违规违法行为，陕西银保监局于2019年12月24日对该行罚款25万元。
而由秦农银行代管的长安区信用联社问题也不少。2019年12月下旬，陕西银保监局对长安区信用联社开出5张罚单，罚金合计480万元。同时，还对10名相关责任人施以警告、对2名相关责任人警告并罚款5万元。如此算来，长安区信用联社和相关责任人共领罚单17张，涉及罚金490万元。
其中，仅“违规发放虚假按揭贷款”这一项，长安区信用联社就一次性被罚250万元。此外，长安区信用联社还存在违规以贷还贷、掩盖资产质量，信贷资金改变原有用途，员工行为管理不到位，违规向股东分红等行为。
附：长安区信用联社相关罚单一览
统计信息来源：银保监会网站
据秦农银行2018年年报披露，长安区信用联社已纳入该行改制框架，改革工作正有序推进。1月16日，长安区信用联社微信公众号发布消息称，该社各项存款余额突破400亿元，市场份额稳居长安区金融机构首位，资产规模迈入全国县级农合机构前列。
“相对国有行、股份行，农商行在公司治理、内部控制、风险控制方面偏弱，这些违规问题并不鲜见，至于一次性开出这么多罚单，应该与监管部门集中检查有关。”有业内人士对记者分析称，随着经济形势变化及监管力度的加大，一些地方性银行的风险可能也会越来越多地暴露出来。
领罚后“火速”选举出董事长
值得注意的是，在秦农银行收到的本批罚单中，有两张罚单指向了该行的人事管理问题。
“陕银保监罚决字〔2019〕21号”显示，秦农银行因“董事长长期缺位，未指定符合任职资格条件的相关人员代为履职”，被罚50万元；另据“陕银保监罚决字〔2019〕39号”，秦农银行“未经资格核准实际履行董（理）事、高级管理人员职责”，被罚40万元。
董事长缺位，发端于秦农银行在2019年发生的重要人事变动。2018年末，秦农银行首任董事长赵永军被选举为长安银行董事长，2019年2月，赵永军辞去秦农银行董事长及相关职务。但自赵永军离任后，秦农银行董事长这一职位始终处于空缺状态。
时隔近一年后，2019年12月2日，陕西省委组织部公示了秦农银行新董事长人选——李彬。简历显示，李彬，男，1967年4月生，陕西西安人，1997年8月入党，1989年7月参加工作，全日制大学学历、工学学士，在职研究生学历、高级管理人员工商管理硕士，经济师。根据公示信息，李彬拟为秦农银行董事、董事长人选，任秦农银行党委委员、副书记。
据公开资料，李彬有着近20年银行业从业经验、11年政府部门工作经验。1989年7月起，李彬进入建设银行(行情601939,诊股)陕西省分行工作，2005年5月，离开建设银行陕西省分行个人银行业务部副总经理岗位，前往陕西省农信联社，任资产风险管理部总经理。2008年12月，李彬又调任铜川市，在近9年时间里先后在该市担任市长助理、副市长等职。此次公示前，任省委宣传部副部长、省政府新闻办公室主任。
领罚不过10天，秦农银行便在2020年1月3日召开2020年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于选举李彬为陕西秦农农村商业银行股份有限公司董事的议案》。随后，在该行第一届董事会第二十次会议上，李彬当选董事长。秦农银行表示，按照监管规定，李彬将待陕西银保监局核准任职资格后履职。
实际上，秦农银行空缺的不仅是董事长，还有行长。公开信息显示，2019年10月，担任秦农银行党委副书记、行长三年后，郝光耀调任铜川市委常委、市政府党组副书记。秦农银行官网显示，在新任行长确定前，由该行副行长王小科代行行长职责。
而在近期，秦农银行行长人选也有了眉目。2019年12月30日，陕西省委组织部发布一批干部任职公示，其中，孟浩拟为秦农银行行长人选，任秦农银行党委委员、副书记。简历显示，孟浩是陕西绥德人，出生于1976年5月，是一名“70后”，公示发布时，任交通银行(行情601328,诊股)陕西省分行副行长、党委委员。
2018年资产减值损失准备猛增648.42%
对于秦农银行新任董事长和行长来说，未来任务恐怕并不轻松。因为秦农银行不但已暴露出诸多内部治理乱象，而且在经营方面还存在净利润滑坡、不良率抬升等不利局面。
资料显示，秦农银行为省属地方金融机构，其组建被视为陕西省整合地方金融资源、推进金融改革的一项重要举措。2015年成立年末，该行资产规模便达到926.72亿元。
据大公国际评级报告披露，截至2017年末，在陕西省银行业金融机构存贷款市场中，秦农银行的存款规模占比4.26%，排名第9位；贷款规模占比3.70%，排名第8位。
据各期财报，自成立后，秦农银行的资产规模每年呈两位数增长态势。2016年末、2017年末、2018年末的资产规模分别为1148.02亿元、1711.20亿元、1999.25亿元，各期增速分别约为24%、49%、17%。
经营方面，在2016年、2017年、2018年三个完整的会计年度里，该行分别完成营业收入32.34亿元、43.68亿元、54.75亿元，相对应的净利润分别为12.05亿元、19.34亿元、9.71亿元。
令人费解的是，上述数据显示，2018年营收同比增长25.34%的情况下，秦农银行的净利润不但没有增加，而且出现了“腰斩”的情况，同比大幅下滑49.79%！
究其原因，与秦农银行当年资产减值损失准备陡增不无关系。财务数据显示，2016年及2017年，该行资产减值损失准备分别为3.59亿元、2.85亿元。但在2018年，这一数值猛升至21.33亿元，较上期多计提18.48亿元，同比大幅增加648.42%！进一步看，2018年，上述计提的资产减值损失类别全部为“发放贷款和垫款”。
据不完全统计，虽然不少上市银行在2018年加大了对资产减值损失的计提，但如秦农银行这般增幅迅猛的，实属少见。
数据来源：秦农银行2018年度报告
公开资料显示，秦农银行的信贷业务产品主要包括个人类金融产品、公司类金融产品、小微企业类金融产品、农户特色类金融产品。据年报数据，截至2018年末，该行客户贷款余额为1118.63亿元，相较2017年末增长47.74%。
秦农银行还在年报中披露，截至2018年末，该行集团口径下共有13763笔不良贷款、金额35.72亿元；本行口径下有不良贷款4132笔、金额30.17亿元，与2017年同期相比增加1664笔，金额方面增加14.50亿元，增幅逾92%。
从2015年~2018年资产质量指标看，秦农银行各报告期末的不良贷款率已经历了三连升，从2015年末不到1.5%，一路升至2018年末3.20%。值得注意的是，综合其他风险因素的判断评估，截至2018年末，尚有5.98亿元逾期90天以上的贷款未被秦农银行划分为不良贷款。
数据来源：秦农银行年度报告
截至2018年末，秦农银行的拨备覆盖率为155.5%，较年初减少33.25个百分点，较2015年末减少近269个百分点；其核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为12.56%、12.56%、13.69%，均降至成立后各报告期末新低。
数据来源：秦农银行年度报告